3月28日,上海市第一中級(jí)人民法院一審公開開庭審理了安邦財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)集團(tuán)股份有限公司原董事長、總經(jīng)理吳小暉涉嫌集資詐騙罪、職務(wù)侵占罪一案,上海市一中院官方微博對庭審情況作了要點(diǎn)摘錄播報(bào)。記者采訪了刑法學(xué)專家、中國政法大學(xué)阮齊林教授,請他根據(jù)上海市一中院官微公布的案件事實(shí)、證據(jù),以及此前有關(guān)部門和媒體公布的該案有關(guān)情況,對本案所涉及的主要法律問題進(jìn)行分析解讀。

記者:從上海市一中院官方微博公布的檢察機(jī)關(guān)指控被告人涉嫌的主要犯罪事實(shí)和證據(jù)看,您認(rèn)為在刑法上如何評(píng)價(jià)被告人這些行為的性質(zhì)?這些行為具有什么樣的嚴(yán)重社會(huì)危害性?

阮齊林:被告人吳小暉以安邦財(cái)險(xiǎn)為融資平臺(tái),超過保監(jiān)會(huì)批復(fù)規(guī)模非法發(fā)售投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品金額達(dá)到七千二百余億元,具有非法性。根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理非法集資案具體運(yùn)用法律若干問題的解釋》第一條規(guī)定,(1)未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn),(2)在社會(huì)上公開宣傳,(3)承諾返本付息或給付回報(bào),向社會(huì)公眾吸收資金的,屬于非法吸收公眾存款。吳小暉控制的安邦財(cái)險(xiǎn)雖然經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)發(fā)行投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品,但是其遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出保監(jiān)會(huì)批復(fù)規(guī)模銷售(超募),其超募的部分應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)”,該超募部分具有非法性。其超募部分?jǐn)?shù)額驚人,高達(dá)七千二百余億元,包含著極大的金融風(fēng)險(xiǎn),具有極其嚴(yán)重的社會(huì)危害性。

被告人吳小暉在上述非法集資過程中,第一,使用了欺騙的方法,暗中以超募保費(fèi)資金增資安邦集團(tuán)及安邦財(cái)險(xiǎn)七百七十余億元。根據(jù)有關(guān)規(guī)定,股東必須以自有資金向保險(xiǎn)公司增資,而吳小暉暗中將超募的保費(fèi)資金轉(zhuǎn)為股東資金作為對安邦財(cái)險(xiǎn)和安邦集團(tuán)增資,違反法律規(guī)定,向保監(jiān)會(huì)及公眾虛構(gòu)償付能力。同時(shí)吳小暉操縱安邦集團(tuán)及安邦財(cái)險(xiǎn)修改利潤、調(diào)整數(shù)據(jù),對外披露虛假信息,持續(xù)向社會(huì)公眾進(jìn)行虛假宣傳。誘騙社會(huì)公眾購買其投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品,導(dǎo)致超募規(guī)模急劇擴(kuò)大。第二,非法占有巨額非法集資款(超募保費(fèi))。安邦財(cái)險(xiǎn)對外以自身名義銷售預(yù)定收益的投資型保險(xiǎn)后,根據(jù)吳小暉的要求將超募保費(fèi)部分隱匿至安邦集團(tuán)或劃轉(zhuǎn)至吳小暉實(shí)際控制的產(chǎn)業(yè)公司,脫離保監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門的監(jiān)管,實(shí)現(xiàn)了吳小暉個(gè)人或通過其個(gè)人實(shí)際控制的產(chǎn)業(yè)公司非法占有巨額保費(fèi)資金的目的,并實(shí)際造成了652億元的資金缺口,吳小暉只能以新的保費(fèi)收入還舊的保費(fèi)缺口,如此循環(huán)往復(fù),與“龐氏騙局”相同。根據(jù)刑法第一百九十二條規(guī)定,“以非法占有為目的,使用欺騙方法非法集資的……”構(gòu)成集資詐騙罪。吳小暉使用欺騙方法非法集資、并將其中部分集資款非法占為己有,涉嫌構(gòu)成集資詐騙犯罪。

同時(shí),被告人吳小暉利用職務(wù)上便利,指使他人采用劃款不記賬的方式將原安邦財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)劃轉(zhuǎn)至其個(gè)人實(shí)際控制的產(chǎn)業(yè)公司占為己有的行為,符合職務(wù)侵占罪的構(gòu)成要件,且數(shù)額為一百億元,特別巨大。

記者:我們注意到,本案被告人的非法集資行為是利用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的。在司法實(shí)踐中,對于實(shí)際控制人利用合法金融機(jī)構(gòu)非法集資,如何認(rèn)定其非法性?如何認(rèn)定其犯罪目的?如何區(qū)分單位犯罪和自然人個(gè)人犯罪?

阮齊林:你問的這幾個(gè)問題專業(yè)性很強(qiáng)。首先,關(guān)于這種行為的非法性。安邦財(cái)險(xiǎn)雖然是合法的金融機(jī)構(gòu),但按照有關(guān)規(guī)定其發(fā)行投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品必須經(jīng)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。未經(jīng)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)或超出保監(jiān)會(huì)批復(fù)的銷售規(guī)模,銷售投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品,即具有非法性。因?yàn)槌��?guī)模銷售與非法集資具有同樣的金融風(fēng)險(xiǎn),對于投資人具有同樣的危害性。而且,因?yàn)槭呛戏ń鹑跈C(jī)構(gòu),更容易取得社會(huì)公眾的信任,能夠迅速擴(kuò)大非法集資規(guī)模形成更大金融風(fēng)險(xiǎn),具有更大社會(huì)危害性。本案非法募集資金規(guī)模急劇膨脹到七千二百余億元,與吳小暉利用安邦財(cái)險(xiǎn)合法金融機(jī)構(gòu)招牌具有密切關(guān)系。案發(fā)后,有關(guān)政府部門立即出手接管安邦集團(tuán),即反映出其制造的金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性,迫使政府部門出手“接盤”。近幾年發(fā)生的非法集資案,如規(guī)模最大的“易租寶”案,涉案金額不過是以百億元計(jì),與本案非法集資規(guī)模相比是小巫見大巫。本案被非法占有不能歸還的金額達(dá)六百五十余億元,遠(yuǎn)超過“易租寶”等集資詐騙案。

其次,關(guān)于被告人犯罪目的。根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理非法集資案具體運(yùn)用法律若干問題的解釋》第二條規(guī)定,使用欺騙方法非法集資具有下列情形之一的,可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”:(2)肆意揮霍集資款,致使集資款不能返還的;……(5)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn),逃避返還資金的;……(8)其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。本案中,被告人采用虛構(gòu)股權(quán)投資、虛假股東分紅等手段,將其利用安邦財(cái)險(xiǎn)超規(guī)模募集的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品資金劃轉(zhuǎn)至其個(gè)人實(shí)際控制的產(chǎn)業(yè)公司占有、使用,并且已經(jīng)造成六百五十余億元保費(fèi)資金無法歸還。足以認(rèn)定具有非法占有目的。

第三,關(guān)于是單位犯罪還是個(gè)人犯罪。本案應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為被告人等個(gè)人犯罪,不應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為單位犯罪。一是單位犯罪應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)單位意志,而安邦集團(tuán)、安邦財(cái)險(xiǎn)等安邦系公司的經(jīng)營管理均體現(xiàn)吳小暉的個(gè)人意志,不符合公司的運(yùn)行規(guī)則,不能使吳小暉的個(gè)人意志上升為單位意志。二是單位犯罪的實(shí)質(zhì)特征是“為了單位的利益”。而本案中大量事實(shí)表明吳小暉是個(gè)人決定、謀取個(gè)人利益。根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理單位犯罪案件具體應(yīng)用法律有關(guān)問題的解釋》第三條規(guī)定:“盜用單位名義實(shí)施犯罪,違法所得由實(shí)施犯罪個(gè)人私分的,依照有關(guān)自然人犯罪的規(guī)定定罪處罰”。本案中吳小暉將數(shù)百億元的超募保費(fèi)資金非法占為己有,應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為自然人犯罪。同時(shí),本案中原安邦財(cái)險(xiǎn)和安邦集團(tuán)因?yàn)閰切�暉等人的非法集資、非法占有保費(fèi)資金的行為,不得不承擔(dān)吳小暉等人非法超募的七千二百余億元理財(cái)產(chǎn)品的兌付責(zé)任。蒙受了巨大的經(jīng)濟(jì)損失和金融風(fēng)險(xiǎn),其本身也是受害人。

記者:一般集資詐騙案件都會(huì)造成集資參與人的重大損失,而本案尚未出現(xiàn)投保人實(shí)際損失的情況,請問阮教授,這種情形對犯罪評(píng)價(jià)是否有影響?

阮齊林:其實(shí),安邦財(cái)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生巨大風(fēng)險(xiǎn)。通過今天的庭審可知,案發(fā)時(shí)吳小暉個(gè)人及產(chǎn)業(yè)公司的資產(chǎn)總和遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于天量的資金缺口。吳小暉利用保費(fèi)資金虛假注資、虛假投資、巧立名目劃轉(zhuǎn)保費(fèi)等行為,已經(jīng)掏空安邦財(cái)險(xiǎn)。一旦資金鏈斷裂,數(shù)百萬投資人將蒙受巨大損失。所幸政府監(jiān)管部門及時(shí)發(fā)現(xiàn)巨大的兌付風(fēng)險(xiǎn),緊急接管安邦集團(tuán),全力以赴阻止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。也就是說,本案尚未出現(xiàn)投資人實(shí)際損失的情況,完全是因?yàn)檎�府監(jiān)管部門阻止吳小暉等人非法集資犯罪、接管安邦集團(tuán)的結(jié)果,不應(yīng)當(dāng)因此而減輕吳小暉等人侵占原安邦財(cái)險(xiǎn)和安邦集團(tuán)財(cái)產(chǎn),使用欺騙方法非法集資、非法占有集資款的罪責(zé)。

記者:起訴指控吳小暉的兩部分犯罪事實(shí)都是將金融機(jī)構(gòu)的資金占為己有,但一部分認(rèn)定為集資詐騙罪,一部分認(rèn)定為職務(wù)犯罪。為什么法律上會(huì)對這兩部分犯罪事實(shí)作出不同的評(píng)價(jià)?為什么不能認(rèn)定為違法運(yùn)用資金罪?

阮齊林:在犯罪手法基本相同的情況下,公訴人認(rèn)定吳小暉分別構(gòu)成集資詐騙罪和職務(wù)侵占罪,這種分別認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)是基于被非法占有資金的性質(zhì)。

一般而言,投資人購買保險(xiǎn)公司產(chǎn)品后,資金即由保險(xiǎn)公司實(shí)際所有并控制管理,實(shí)際控制人利用職務(wù)便利轉(zhuǎn)移占有應(yīng)認(rèn)定為職務(wù)犯罪或違法運(yùn)用資金罪。被非法占有的資金則全部來源于安邦合法的保費(fèi)收入。

實(shí)際控制人為獲取大量資金,而利用金融機(jī)構(gòu)為工具向社會(huì)公眾非法吸收資金,如本案中吳小暉超出保監(jiān)會(huì)批復(fù)的規(guī)模銷售投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品,具有非法集資性質(zhì),被告人又將非法集資中的巨額資金非法轉(zhuǎn)移占有,被非法占有的資金來源于安邦超發(fā)(非法集資)的投資型產(chǎn)品保費(fèi)資金。在非法集資中,使用欺騙方法非法集資并將非法集資款轉(zhuǎn)移占有,是出于一個(gè)故意支配下的所實(shí)施的關(guān)聯(lián)行為,即非法集資并非法占有集資款,不能分割,應(yīng)當(dāng)整體評(píng)價(jià),因此這部分認(rèn)定為集資詐騙是合理的。

違法運(yùn)用資金犯罪是有關(guān)管理機(jī)構(gòu)違反國家規(guī)定對所管理的資金的違法運(yùn)用行為,該罪名不能夠涵蓋或不能夠包括資金來源非法以及對資金的非法占有行為。本案被告人吳小暉利用安邦財(cái)險(xiǎn)超批復(fù)規(guī)模銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品具有非法集資性質(zhì),該非法集資行為不能夠被違法運(yùn)用資金罪所包括。也就是說,違法運(yùn)用資金罪只能評(píng)價(jià)資金的用途違法,不能夠或不足以評(píng)價(jià)資金來源非法的問題,即不能包含對非法集資行為的評(píng)價(jià)。對于吳小暉非法集資行為,只有非法吸收公眾存款罪或集資詐騙罪才能準(zhǔn)確評(píng)價(jià)其獲取資金的非法性。另外,違法運(yùn)用資金罪不能夠涵蓋對資金的非法占有行為,集資詐騙罪不僅能包含非法獲取資金的行為,還包含對非法獲取資金的非法占有,以及在非法占有基礎(chǔ)上的支配、使用、處分。因此,只有集資詐騙罪才能完整評(píng)價(jià)吳小暉的非法集資以及對非法集資的資金的非法占有。如果認(rèn)定違法運(yùn)用資金罪,則漏掉了對其非法集資和非法占有資金行為的評(píng)價(jià),沒有完整評(píng)價(jià)其全部行為。